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Le Travail Quotidien Du Caissier

2008/12/26 15:58:00 41962

Monnaie

Financement
La comptabilité, la compensation et la comptabilisation des salaires.

1.货币资金核算。日常工作内容有：

1) Administration
Cash
Le paiement, l 'approbation et l' approbation.

Conformément aux dispositions des systèmes nationaux de gestion de la trésorerie, les vérificateurs vérifient les bordereaux de paiement signés et effectuent les paiements.

Pour les objets de dépense importants, il faut une signature signée du responsable comptable, du comptable général ou du chef de l 'unité.

Une fois le paiement reçu, un visa est apposé sur le certificat de réception et un tampon "réception" et "paiement" est apposé.

　　（２）办理银行结算，规范使用支票。严格控制签空白支票。如因特殊情况确需签发不填写金额的转帐支票时，必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期，规定限额和报销期限，并由领用支票人在专设登记簿上签章。逾期未用的空白支票应交给签发人。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。不准将银行帐户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

(3) sérieusement Thein officiel, de garantir la fin de mois de jour.

Selon l'a achevée, la collecte et le paiement des bons, des dépôts en espèces et par l'ordre d'inscription du de la Banque, et le rendement de l'équilibre.

Cash

Soldes en temps voulu et des relevés de banque de vérifier.

Le solde à la fin du mois de la Banque de la table de réglage, de sorte que du solde de compte et de la réconciliation.

Pour la fin de comptes, nous devons rapidement des enquêtes.

Il est interdit d 'émettre des chèques sans cheveux pour garder à tout moment le solde des dépôts bancaires.

4) garde
Inventaire
De l'argent, de conservation de titres.

Pour de l'argent et à divers titres, pour assurer leur sécurité et intacte.

L'argent ne doit pas être supérieure à la limite fixée par la Banque, la partie supérieure en temps voulu à la Banque.

Ne peut pas être "cash représentant plus de dettes, ne doit pas être détourné de l'argent.

Si on trouve l'argent, il y a pénurie ou excédentaire, doit identifier la cause, selon le cas, respectivement, ne doit pas être privé de retirer ou de compléter.

En cas de déficit, la responsabilité est engagée.

Pour garder le secret du coffre - fort et garder la clé, il ne faut pas la laisser à autrui.

　　（５）保管有关印章，登记注销支票。出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

　　（６）复核收入凭证，办理销售结算。认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，贷款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

2, rapports de règlement.
Le travail quotidien de contenu:

　　（１）办理往来结算，建立清算制度。办理其他往来款项的结算业务。现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算；企业与外部单位不能办理转帐手续和个人之间的款项结算；低于结算起点的小额款项结算；根据规定可以用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应收、暂付款项，要及时催收结算；应付，暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收帐款和无法支付的应付帐款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

　　（２）核算其他往来款项，防止坏帐损失。对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细帐，根据审核后的记帐凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

3, calcul des salaires.
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　　（１）执行工资计划，监督工资使用。根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止或向领导和有关部门报告。

　　（２）审核工资单据，发放工资奖金。根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。按照车间和部门归类，编制工资、奖金汇总表，填制记帐凭证，经审核后，会同有关人员提取现金，组织发放。发放的工资和奖金，必须由领款人签名或盖章。发放完毕后，要及时特工资和奖金计算表附在记帐凭证后或单独装订成册，并注明记帐凭证编号，妥善保管。

　　（３）负责工资核算，提供工资数据。按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

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